0
Your Καλαθι
Οικονομικά Εγκλήματα, Τόμος Πρώτος, Νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, 2021
Έκπτωση
15%
15%
Περιγραφή
Στο παρόν βιβλίο περιέχεται και παρέχεται κατ’ άρθρον επιστημονική ερμηνεία, νομολογία και νομική πράξη του νόμου για τη νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και την χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, ενημερωμένου και Κωδικοποιημένου με τις τροποποιήσεις του. Ειδικότερα, περιλαμβάνεται ενδελεχής και εμπεριστατωμένη ανάλυση του εγκλήματος του «ξεπλύματος χρήματος» και της έννοιας, ειδολογίας και πρακτικής πραγματικότητας των Οικονομικών Εγκλημάτων.
Η νομοθεσία που αφορά στην νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες έχει κύρια, καίρια και καταλυτική σημασία για όλους τους επαγγελματίες, που κατά την νομοθεσία αποτελούν «υπόχρεα πρόσωπα», και τους επαγγελματίες που είναι δυνατό να θεωρηθεί ότι εμπλέκονται σε δραστηριότητες «ξεπλύματος βρώμικου χρήματος», μεταξύ των οποίων είναι και Δικηγόροι, Συμβολαιογράφοι, Λογιστές και Φοροτεχνικοί, Ορκωτοί Λογιστές και γενικά όλα τα πρόσωπα που παρέχουν, είτε άμεσα είτε έμμεσα, συμβουλές ή συνδρομή σχετικά με Φορολογικά θέματα, Τράπεζες και εν γένει Πιστωτικά Ιδρύματα και Χρηματοπιστωτικοί Οργανισμοί και Φορείς, Ασφαλιστές και εν γένει ασχολούμενοι με τον Ασφαλιστικό Κλάδο, παντός είδους Εταιρείες και Επιχειρήσεις, Πάροχοι υπηρεσιών θεματοφυλακής Ψηφιακών Πορτοφολιών, επαγγελματίες και επιχειρήσεις υπηρεσιών Τυχερών Παιγνίων, Μεσίτες Ακινήτων, Ιατροί, κ.λπ.. Συνεπώς, το παρόν βιβλίο αποσκοπεί να αποτελέσει για τους ενασχολούμενους με σχετικές υποθέσεις και όσους αφορά η συγκεκριμένη νομοθεσία ένα σύγχρονο, πλήρες, λειτουργικό και αποτελεσματικό επιστημονικό και πρακτικό έργο - εργαλείο.
Πίνακας περιεχομένων -
Περιεχόμενα
VΠρόλογος
1Οικονομικά εγκλήματα
21Νόμος 4557/2018 - Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ενσωμάτωση της Οδηγίας 2015/849/EE) και άλλες διατάξεις
Μέρος Πρώτο
Κεφάλαιο Α’
Σκοπός, αντικείμενο, ορισμοί, βασικά αδικήματα, υπόχρεα πρόσωπα
21Άρθρο 1. Σκοπός
32Άρθρο 2. Αντικείμενο (άρθρο 1 της Οδηγίας 2015/849)
190Άρθρο 3. Ορισμοί (άρθρο 3 της Οδηγίας 2015/849)
224Άρθρο 4. Βασικά αδικήματα (παρ. 4 του άρθρου 3 της Οδηγίας (ΕΕ) 2015/849)
239Άρθρο 5. Υπόχρεα πρόσωπα (άρθρο 2 παρ. 1, άρθρο 4 παρ. 1 και άρθρο 46 παρ. 1 εδάφιο γ’ της Οδηγίας 2015/849, καθώς και άρθρο 1 παρ. 1 περιπτώσεις β’ και γ’ της Οδηγίας 2018/843)
Κεφάλαιο Β’
Αρμόδιες αρχές και άλλοι φορείς
252Άρθρο 6. Αρμόδιες αρχές (άρθρο 2 παρ. 2, άρθρο 5, άρθρο 46 παρ. 2, άρθρο 47 παρ. 3, άρθρο 48 παράγραφοι 4 έως και 8, άρθρο 50, άρθρο 61 παράγραφοι 1 και 2, άρθρο 62 παρ. 1 της Οδηγίας 2015/849).
267Άρθρο 7. Κεντρικός Συντονιστικός Φορέας (άρθρα 7 και 49 της Οδηγίας 2015/849)
270Άρθρο 8. Επιτροπή Στρατηγικής
274Άρθρο 9. Άλλες δημόσιες αρχές
280Άρθρο 10. Φορέας διαβούλευσης ιδιωτικού τομέα για την αντιμετώπιση της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας
Κεφάλαιο Γ’
Δέουσα επιμέλεια ως προς τον πελάτη
283Άρθρο 11. Ανώνυμοι λογαριασμοί και μετοχές (άρθρο 10 της Οδηγίας 2015/849)
286Άρθρο 12. Περιπτώσεις εφαρμογής δέουσας επιμέλειας (άρθρα 11 και 12 της Οδηγίας 2015/849).
296Άρθρο 13. Μέτρα συνήθους δέουσας επιμέλειας (άρθρο 13 παράγραφοι 1 έως 6, άρθρο 14 παράγραφοι 4 έως 5 και Παράρτημα I της Οδηγίας 2015/849)
312Άρθρο 14. Χρόνος εφαρμογής δέουσας επιμέλειας (άρθρο 13 παρ. 5 και άρθρο 14 παράγραφοι 1 έως 3 της Οδηγίας 2015/849)
316Άρθρο 15. Απλουστευμένη δέουσα επιμέλεια ως προς τον πελάτη (άρθρα 15 και 16 της Οδηγίας 2015/849).
320Άρθρο 16. Αυξημένη δέουσα επιμέλεια ως προς τον πελάτη (άρθρο 18 της Οδηγίας (ΕΕ) 2015/849).
326Άρθρο 16Α. Τρίτες χώρες υψηλού κινδύνου
332Άρθρο 17. Διασυνοριακές σχέσεις ανταπόκρισης (άρθρα 19 και 24 της Οδηγίας 2015/849).
334Άρθρο 18. Πολιτικώς εκτεθειμένα πρόσωπα (άρθρα 20, 21, 22 και 23 της Οδηγίας 2015/849).
340Άρθρο 19. Εφαρμογή μέτρων δέουσας επιμέλειας από τρίτα μέρη (άρθρα 25, 26, 27, 28 και 29 της Οδηγίας 2015/849).
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Δ’
Πληροφορίες σχετικά με τον πραγματικό δικαιούχο
344Άρθρο 20. Κεντρικό Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων
357Άρθρο 21. Μητρώο πραγματικών δικαιούχων εμπιστευμάτων (άρθρο 31 της Οδηγίας 2015/849).
366Άρθρο 21Α. Κεντρικός αυτοματοποιημένος μηχανισμός ηλεκτρονικής ανάκτησης δεδομένων.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Ε’
Υποχρεώσεις αναφοράς και απαγόρευση γνωστοποίησης
370Άρθρο 22. Αναφορές ύποπτων συναλλαγών προς την Αρχή (άρθρο 33 και άρθρο 34 παρ. 2 της Οδηγίας 2015/849).
376Άρθρο 23. Αποχή από συναλλαγές (άρθρο 35 της Οδηγίας 2015/849)
378Άρθρο 24. Υποχρεώσεις αναφοράς των αρμόδιων αρχών, των διαχειριστών αγορών και των γραφείων αντιπροσωπείας (άρθρο 36 της Οδηγίας 2015/849)
381Άρθρο 25. Υποβολή αναφορών για αδικήματα ειδικής αρμοδιότητας
383Άρθρο 26. Μέτρα προστασίας των αναφερόντων προσώπων (άρθρα 37 και 38 της Οδηγίας 2015/849).
388Άρθρο 27. Απαγόρευση γνωστοποίησης (άρθρο 39 παράγραφοι 1 και 6 της Οδηγίας 2015/849).
391Άρθρο 28. Εξαιρέσεις της απαγόρευσης γνωστοποίησης (άρθρο 39 παράγραφοι 3, 4 και 5 της Οδηγίας 2015/849).
394Άρθρο 29. Επιτροπή Δικηγόρων
ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΣΤ’
Φύλαξη αρχείων, προστασία προσωπικών δεδομένων
και στατιστικά στοιχεία
397Άρθρο 30. Φύλαξη αρχείων και στοιχείων από υπόχρεα πρόσωπα (άρθρα 40 και 42 της Οδηγίας 2015/849).
402Άρθρο 31. Επεξεργασία προσωπικών δεδομένων (άρθρα 41 και 43 της Οδηγίας (ΕΕ) 2015/849).
406Άρθρο 32. Συλλογή, τήρηση και επεξεργασία στατιστικών στοιχείων από δημόσιες αρχές (άρθρο 44 της Οδηγίας 2015/849).
409Άρθρο 33. Συλλογή δικαστικών δεδομένων και στοιχείων
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Ζ’
Μέτρα εφαρμογής
413Άρθρο 34. Συνεργασία και ανταλλαγή πληροφοριών (άρθρο 32 παρ. 4, 5, 6 και άρθρα 53, 54, όπως τροποποιήθηκε με την παρ. 34 του άρθρου 1 της Οδηγίας (ΕΕ) 2018/843, 55 και 57 της Οδηγίας (ΕΕ) 2015/849).
422Άρθρο 34Α. Συνεργασία μεταξύ των ελληνικών και των αρμόδιων αρχών των κρατών-μελών.
424Άρθρο 34Β. Συνεργασία μεταξύ των αρμόδιων αρχών που εποπτεύουν πιστωτικά ιδρύματα και χρηματοπιστωτικούς οργανισμούς και άλλων αρχών που δεσμεύονται από επαγγελματικό απόρρητο
428Άρθρο 34Γ. Ανταλλαγή πληροφοριών σε εξαιρετικές περιστάσεις
430Άρθρο 35. Εσωτερικές διαδικασίες (άρθρο 8 και άρθρο 61 παρ. 3 της Οδηγίας 2015/849).
434Άρθρο 36. Εσωτερικές διαδικασίες σε επίπεδο ομίλου (άρθρο 45 της Οδηγίας (ΕΕ) 2015/849).
439Άρθρο 37. Κατάρτιση και εκπαίδευση (άρθρο 46 παρ. 1 εδάφια α’ και β’ της Οδηγίας 2015/849).
441Άρθρο 38. Αρμόδια στελέχη (άρθρο 46 παρ. 4 της Οδηγίας 2015/849)
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Η’
Η νομοθεσία που αφορά στην νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες έχει κύρια, καίρια και καταλυτική σημασία για όλους τους επαγγελματίες, που κατά την νομοθεσία αποτελούν «υπόχρεα πρόσωπα», και τους επαγγελματίες που είναι δυνατό να θεωρηθεί ότι εμπλέκονται σε δραστηριότητες «ξεπλύματος βρώμικου χρήματος», μεταξύ των οποίων είναι και Δικηγόροι, Συμβολαιογράφοι, Λογιστές και Φοροτεχνικοί, Ορκωτοί Λογιστές και γενικά όλα τα πρόσωπα που παρέχουν, είτε άμεσα είτε έμμεσα, συμβουλές ή συνδρομή σχετικά με Φορολογικά θέματα, Τράπεζες και εν γένει Πιστωτικά Ιδρύματα και Χρηματοπιστωτικοί Οργανισμοί και Φορείς, Ασφαλιστές και εν γένει ασχολούμενοι με τον Ασφαλιστικό Κλάδο, παντός είδους Εταιρείες και Επιχειρήσεις, Πάροχοι υπηρεσιών θεματοφυλακής Ψηφιακών Πορτοφολιών, επαγγελματίες και επιχειρήσεις υπηρεσιών Τυχερών Παιγνίων, Μεσίτες Ακινήτων, Ιατροί, κ.λπ.. Συνεπώς, το παρόν βιβλίο αποσκοπεί να αποτελέσει για τους ενασχολούμενους με σχετικές υποθέσεις και όσους αφορά η συγκεκριμένη νομοθεσία ένα σύγχρονο, πλήρες, λειτουργικό και αποτελεσματικό επιστημονικό και πρακτικό έργο - εργαλείο.
Πίνακας περιεχομένων -
Περιεχόμενα
VΠρόλογος
1Οικονομικά εγκλήματα
21Νόμος 4557/2018 - Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ενσωμάτωση της Οδηγίας 2015/849/EE) και άλλες διατάξεις
Μέρος Πρώτο
Κεφάλαιο Α’
Σκοπός, αντικείμενο, ορισμοί, βασικά αδικήματα, υπόχρεα πρόσωπα
21Άρθρο 1. Σκοπός
32Άρθρο 2. Αντικείμενο (άρθρο 1 της Οδηγίας 2015/849)
190Άρθρο 3. Ορισμοί (άρθρο 3 της Οδηγίας 2015/849)
224Άρθρο 4. Βασικά αδικήματα (παρ. 4 του άρθρου 3 της Οδηγίας (ΕΕ) 2015/849)
239Άρθρο 5. Υπόχρεα πρόσωπα (άρθρο 2 παρ. 1, άρθρο 4 παρ. 1 και άρθρο 46 παρ. 1 εδάφιο γ’ της Οδηγίας 2015/849, καθώς και άρθρο 1 παρ. 1 περιπτώσεις β’ και γ’ της Οδηγίας 2018/843)
Κεφάλαιο Β’
Αρμόδιες αρχές και άλλοι φορείς
252Άρθρο 6. Αρμόδιες αρχές (άρθρο 2 παρ. 2, άρθρο 5, άρθρο 46 παρ. 2, άρθρο 47 παρ. 3, άρθρο 48 παράγραφοι 4 έως και 8, άρθρο 50, άρθρο 61 παράγραφοι 1 και 2, άρθρο 62 παρ. 1 της Οδηγίας 2015/849).
267Άρθρο 7. Κεντρικός Συντονιστικός Φορέας (άρθρα 7 και 49 της Οδηγίας 2015/849)
270Άρθρο 8. Επιτροπή Στρατηγικής
274Άρθρο 9. Άλλες δημόσιες αρχές
280Άρθρο 10. Φορέας διαβούλευσης ιδιωτικού τομέα για την αντιμετώπιση της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας
Κεφάλαιο Γ’
Δέουσα επιμέλεια ως προς τον πελάτη
283Άρθρο 11. Ανώνυμοι λογαριασμοί και μετοχές (άρθρο 10 της Οδηγίας 2015/849)
286Άρθρο 12. Περιπτώσεις εφαρμογής δέουσας επιμέλειας (άρθρα 11 και 12 της Οδηγίας 2015/849).
296Άρθρο 13. Μέτρα συνήθους δέουσας επιμέλειας (άρθρο 13 παράγραφοι 1 έως 6, άρθρο 14 παράγραφοι 4 έως 5 και Παράρτημα I της Οδηγίας 2015/849)
312Άρθρο 14. Χρόνος εφαρμογής δέουσας επιμέλειας (άρθρο 13 παρ. 5 και άρθρο 14 παράγραφοι 1 έως 3 της Οδηγίας 2015/849)
316Άρθρο 15. Απλουστευμένη δέουσα επιμέλεια ως προς τον πελάτη (άρθρα 15 και 16 της Οδηγίας 2015/849).
320Άρθρο 16. Αυξημένη δέουσα επιμέλεια ως προς τον πελάτη (άρθρο 18 της Οδηγίας (ΕΕ) 2015/849).
326Άρθρο 16Α. Τρίτες χώρες υψηλού κινδύνου
332Άρθρο 17. Διασυνοριακές σχέσεις ανταπόκρισης (άρθρα 19 και 24 της Οδηγίας 2015/849).
334Άρθρο 18. Πολιτικώς εκτεθειμένα πρόσωπα (άρθρα 20, 21, 22 και 23 της Οδηγίας 2015/849).
340Άρθρο 19. Εφαρμογή μέτρων δέουσας επιμέλειας από τρίτα μέρη (άρθρα 25, 26, 27, 28 και 29 της Οδηγίας 2015/849).
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Δ’
Πληροφορίες σχετικά με τον πραγματικό δικαιούχο
344Άρθρο 20. Κεντρικό Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων
357Άρθρο 21. Μητρώο πραγματικών δικαιούχων εμπιστευμάτων (άρθρο 31 της Οδηγίας 2015/849).
366Άρθρο 21Α. Κεντρικός αυτοματοποιημένος μηχανισμός ηλεκτρονικής ανάκτησης δεδομένων.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Ε’
Υποχρεώσεις αναφοράς και απαγόρευση γνωστοποίησης
370Άρθρο 22. Αναφορές ύποπτων συναλλαγών προς την Αρχή (άρθρο 33 και άρθρο 34 παρ. 2 της Οδηγίας 2015/849).
376Άρθρο 23. Αποχή από συναλλαγές (άρθρο 35 της Οδηγίας 2015/849)
378Άρθρο 24. Υποχρεώσεις αναφοράς των αρμόδιων αρχών, των διαχειριστών αγορών και των γραφείων αντιπροσωπείας (άρθρο 36 της Οδηγίας 2015/849)
381Άρθρο 25. Υποβολή αναφορών για αδικήματα ειδικής αρμοδιότητας
383Άρθρο 26. Μέτρα προστασίας των αναφερόντων προσώπων (άρθρα 37 και 38 της Οδηγίας 2015/849).
388Άρθρο 27. Απαγόρευση γνωστοποίησης (άρθρο 39 παράγραφοι 1 και 6 της Οδηγίας 2015/849).
391Άρθρο 28. Εξαιρέσεις της απαγόρευσης γνωστοποίησης (άρθρο 39 παράγραφοι 3, 4 και 5 της Οδηγίας 2015/849).
394Άρθρο 29. Επιτροπή Δικηγόρων
ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΣΤ’
Φύλαξη αρχείων, προστασία προσωπικών δεδομένων
και στατιστικά στοιχεία
397Άρθρο 30. Φύλαξη αρχείων και στοιχείων από υπόχρεα πρόσωπα (άρθρα 40 και 42 της Οδηγίας 2015/849).
402Άρθρο 31. Επεξεργασία προσωπικών δεδομένων (άρθρα 41 και 43 της Οδηγίας (ΕΕ) 2015/849).
406Άρθρο 32. Συλλογή, τήρηση και επεξεργασία στατιστικών στοιχείων από δημόσιες αρχές (άρθρο 44 της Οδηγίας 2015/849).
409Άρθρο 33. Συλλογή δικαστικών δεδομένων και στοιχείων
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Ζ’
Μέτρα εφαρμογής
413Άρθρο 34. Συνεργασία και ανταλλαγή πληροφοριών (άρθρο 32 παρ. 4, 5, 6 και άρθρα 53, 54, όπως τροποποιήθηκε με την παρ. 34 του άρθρου 1 της Οδηγίας (ΕΕ) 2018/843, 55 και 57 της Οδηγίας (ΕΕ) 2015/849).
422Άρθρο 34Α. Συνεργασία μεταξύ των ελληνικών και των αρμόδιων αρχών των κρατών-μελών.
424Άρθρο 34Β. Συνεργασία μεταξύ των αρμόδιων αρχών που εποπτεύουν πιστωτικά ιδρύματα και χρηματοπιστωτικούς οργανισμούς και άλλων αρχών που δεσμεύονται από επαγγελματικό απόρρητο
428Άρθρο 34Γ. Ανταλλαγή πληροφοριών σε εξαιρετικές περιστάσεις
430Άρθρο 35. Εσωτερικές διαδικασίες (άρθρο 8 και άρθρο 61 παρ. 3 της Οδηγίας 2015/849).
434Άρθρο 36. Εσωτερικές διαδικασίες σε επίπεδο ομίλου (άρθρο 45 της Οδηγίας (ΕΕ) 2015/849).
439Άρθρο 37. Κατάρτιση και εκπαίδευση (άρθρο 46 παρ. 1 εδάφια α’ και β’ της Οδηγίας 2015/849).
441Άρθρο 38. Αρμόδια στελέχη (άρθρο 46 παρ. 4 της Οδηγίας 2015/849)
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Η’
Κριτικές
Δεν βρέθηκαν δημοσιεύσεις
